Что такое пенсионные баллы и как их докупить

Можно ли докупить стаж в 2019 году

Если у гражданина подходит возраст для назначения пенсии, но недостаточно других показателей для этого, по закону у него есть еще 5 лет для их наработки. Возможны следующие альтернативы:

• За этот срок он набирает необходимые показатели, чтобы получить пенсию на общих основаниях. При этом значения страхового стажа и ПБ, которые ему требуются для выхода на заслуженный отдых, замораживаются и перестают повышаться. Например, если мужчине в 2022 году исполняется 63 года, то для получения права на пенсию ему нужно иметь 23,4 ПБ – эти же требования будут предъявляться к нему и в последующие 5 лет.
• За установленное время он не нарабатывает необходимых показателей страхового стажа и ИПК. В этом случае ему назначается социальная пенсия, алгоритм расчета которой не учитывает накопленных ПБ.
• Гражданин может докупить пенсионные баллы, вступив в добровольные правоотношения с ПФР. Это дает ему возможность не расходовать время на наработку требующихся параметров, а сразу выйти на заслуженный отдых.

Вне зависимости от внесенных сумм и количества приобретенных баллов, с помощью добровольных взаимоотношений с ПФО ежегодно можно увеличивать страховой стаж только на 1 год. Это требование заставляет заботиться о покупке ПБ как минимум за несколько лет до наступления времени выхода на заслуженный отдых. В сумме можно докупить не более половины стажа, положенного для оформления пенсии.

Что такое ИПК и как начисляются

В 2015 году для россиян стали применяться новые правила расчета страховой пенсии по возрасту, когда ее размер зависит от количества индивидуальных пенсионных коэффициентов у конкретного лица. ИПК – это величина, характеризующая объем страховых отчислений работодателя, когда каждый отработанный год приносит работнику определенное количество баллов. При этом есть ограничения, например, для 2018 г. за год можно набрать не больше 8,7 баллов, для 2021 г. – 10.

Размер страховой пенсии по возрасту рассчитывается с использованием формулы РП = ФВ (ПБ х СИПК), где:

• РП – размер пенсии;
• ФВ – фиксированная выплата (в 2019 году равняется 5334,19 рублей);
• ПБ – общее количество пенсионных баллов, наработанных гражданином;
• СИПК – стоимость одного ИПК на момент расчета (87,24 рублей для 2019 г.).

Для примера можно рассмотреть двух работников, выходящих на заслуженный отдых в 2019 году, имеющих страховой стаж 15 лет, и различное количество ИПК – 30 и 50. Подставив эти значения в формулу, производится исчисление:

• Для первого работника – РП = 5334,19 р. (30 х 87,24 р.) = 7600,10 р.
• Для второго – РП = 4982,9 (50 х 81,49 р.) = 9344,90 р.

Из формулы и примера видно, что полный размер пенсионного обеспечения складывается из единой для всех получателей фиксированной выплаты и добавочной части, формирующейся с помощью ИПК. Чем больше была заработная плата работника, тем выше будет и пенсия. При этом учитывается только величина официальной зарплаты, так как с нее производятся отчисления в ПФР.

Как купить пенсионные баллы в Пенсионном фонде РФ

Существующие отношения трудоспособных граждан с ПФР можно поделить на две категории:

• Обязательное страхование, подразумевающее внесение взносов работодателем для формирования будущей пенсии работнику.
• Добровольные правоотношения, когда гражданин сам вносит в Пенсионный фонд необходимые суммы, являющиеся аналогом поступления страховых отчислений с места его работы. В этой ситуации физическое лицо должно по собственной инициативе обратиться в ПФР, заключив соответствующий договор.

Регулирующим нормативно-правовым актом для обоих случаев выступает Федеральный закон № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» от 15.12.2001. Статья 33.1 рассматривает тарифы страховых взносов до 2020 года.

Согласно Закону № 167-ФЗ, самостоятельно уплачивать пенсионные взносы могут:

1. Граждане России, работающие за границей.
2. Лица, постоянно или временно проживающие на территории РФ, но не являющиеся субъектами, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование.
3. Застрахованные лица (специалисты с самостоятельной занятостью – адвокаты, индивидуальные предприниматели и др., производящие взносы фиксированного размера), стремящиеся увеличить поступление средств на формирования собственной пенсии. Для этих первых трех случаев пенсионные показатели приобретаются покупателями для самих себя.
4. Физические лица, производящие страховые отчисления за граждан России, по месту работы которых эта процедура не производится.

Требования к гражданину, подписывающему с ПФР договор добровольной уплаты страховых взносов, не определены законодательством прямо и зависят от конкретной ситуации. Например, в списке выше, для пункта 2, помимо российского гражданства требуется, чтобы максимальный возраст был не больше чем на 5 лет больше общепринятого времени выхода на заслуженный отдых, а для последнего раздела таких ограничений нет.

Порядок оформления

Перед тем, как обращаться с заявлением в ПФР, чтобы купить трудовой стаж для пенсии, требуется произвести калькуляцию параметров необходимых отчислений. Для разных ситуаций (получения права на заслуженный отдых, повышение пенсионных выплат в перспективе и др.) это будут разные суммы – эквивалент страховым выплатам с 1 МРОТ или другая величина.

Информацию об отработанном стаже и имеющихся баллах можно получить онлайн в личном кабинете на сайте ПФР или письменно проинформировав эту организацию о желании получить подобные данные. Дальнейший алгоритм приобретения дополнительных пенсионных параметров состоит из следующих шагов:

1. Подготовка заявления для ПФР. Это можно сделать онлайн через официальный сайт или написав/напечатав его на листе бумаги. Подготовленный документ должен содержать адрес регистрации лица, которому приобретаются ИПК, и номер его СНИЛС.
2. Подача заявления. При онлайн-подаче оно отправляется через личный кабинет, а если документ подготовлен на бумаге, то его требуется лично занести в ПФР/МФЦ или отправить почтой по адресу Пенсионного фонда письмом с уведомлением.
3. Получение готового результата. В зависимости от типа подачи документа, заявитель будет извещен через информирование в личном кабинете или отправкой ответа по почте. При положительном решении гражданину нужно будет прийти в территориальное отделение ПФР и подписать соответствующий договор, при отказе – он получит мотивированное изложение причин этого.
4. Оформление договорных отношений с ПФР. Подписав договор, гражданин становится добровольным страхователем и получает реквизиты, по которым ему следует перевести средства в уплату за ИПК. Заплатив эти деньги, он приобретает установленное количество баллов на свой пенсионный счет.

Пакет документов для лица, которому приобретаются баллы для пенсии, включает:

• Паспорт гражданина России. (Если ИПК приобретаются не для себя, то необходимо и удостоверение личности заявителя).
• Свидетельство со страховым номером индивидуального личного счета (СНИЛС).

https://www.youtube.com/watch?v=tgFx40hrFLg

Особенностью добровольных отношений с ПФР является то, что гражданин может докупить не более половины от требующегося ему по возрасту минимума ПБ. Для 2019 года эта величина составляет 16,2 / 2 = 8,1 балл.

Минимальная и максимальная сумма добровольных взносов регулируется законодательно. Тарифы по приобретению ПБ для 2019 г. были откорректированы Федеральным законом №441-ФЗ «О внесении изменений в статью 29 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от 28.11.2018. Согласно ему, расчет минимального размера годового взноса при покупке ПБ с декабря 2018 года составляет 1 МРОТ х 26% х 12 месяцев (ранее использовалось удвоенное значение «минималки»).

Необходимые условия получения пенсии

По действующему законодательству, обязательными условиями оформления страховой пенсии является:

• достижение определенного законом возраста выхода на заслуженный отдых;
• накопления установленного количества пенсионных баллов;
• отработка требуемого страхового стажа.

В ближайшие годы, будут ежегодно увеличиваться минимальные значения этих величин:

• для 2019 г.: ИПК для пенсии – 16,2 балла, пенсионный возраст (ПВ) – 55,5 лет для женщин и 60,5 лет – для мужчин, страховой стаж работы (ССР) – 10 лет;
• для 2020 г.: 18,6 коэффициентов, ПВ – 56 лет и 61 год, ССР – 11 лет;
• для 2021 г.: 21 коэффициентов, ПВ – 56,5 и 61,5 лет, ССР – 12 лет;
• для 2022 г.: 23,4 коэффициентов, ПВ – 57 лет и 62 года, ССР – 13 лет;
• для 2023 г.: 25,8 коэффициентов, ПВ – 58 лет и 63 года, ССР – 14 лет;
• для 2024 г.: 28,2 коэффициентов, ПВ – 59 лет и 64 года, ССР – 15 лет;
• для 2025 г. и далее: 30 коэффициентов, ПВ – 60 и 65 лет, ССР – 15 лет.

В случае, если человек достигает возраста выхода на пенсию, но не имеет необходимого страхового периода и количества ИПК, он может в течение 5 следующих лет наработать эти показатели. При этом допустимы следующие варианты:

• За это время он нарабатывает стаж и баллы для пенсии и выходит на заслуженный отдых на общих основаниях. По закону, требующиеся для оформления пенсии показатели замораживаются и не подвергаются больше ежегодному увеличению. Например, если гражданину в 2020 г. исполняется 61 год, то ему нужно 18,6 ИПК – эти же требования будут предъявляться к нему и в последующие годы.
• При ситуации, когда величины страхового стажа и ИПК на 5 лет позже остаются недостаточными, гражданину назначается социальная пенсия (т.е. количество накопленных им ИПК не берется в расчет).
• Работник вступает в добровольные правоотношения с ПФР и вносит оплату за нужное ему число пенсионных баллов. Это дает ему возможность увеличить количество ИПК и получить право на страховую пенсию. Существуют ограничения по максимальному числу приобретаемых ИПК – не более половины от требуемых минимальных показателей.

Максимальное количество ПБ

Самое большое количество баллов, которые можно докупить однократно, регулируется максимальным страховым взносом. Он рассчитывается из величины годовых отчислений для зарплаты, эквивалентной восьмикратной величине «минималки» (то есть, 8 МРОТ х 26% х 12 месяцев). Зная, что для 2019 г. значение МРОТ составляет 11 280 рублей, можно провести расчеты:

• Минимальный годовой взнос (МинГВ) в 2019 году составляет 1 МРОТ х 26% х 12 месяцев =11 280 р. х 26 % х 12 месяцев = 35 193,60 р.
• Максимальный годовой взнос (МаксГВ) для 2019 года составляет 8 МРОТ х 26% х 12 месяцев = 291 548,80 рублей.

Перевод пенсионных отчислений в баллы производится по формуле КПБ = (ВСВ / (МБН х 26%)) х 10, где:

• КПБ – количество ПБ, полученных в результате конкретного перечисления в ПФР;
• ВСВ – величина сделанного взноса;
• МБН – максимальная база налогообложения для данного года (показатель для 2019 г. составляет 1 150 000 р.).

Подставив значение в формулу, получаем:

• Перевод МинГВ гражданином приведет к зачислению на его пенсионный счет дополнительно 35 193,60 р. / (1 150 000 р. х 26%) х 10 = 1,18 ПБ.
• Перечисление МаксГВ принесет ему 291 548,80 р. / (1 150 000 р. х 26%)) х 10 = 9,75 ПБ. Это значение выше законодательно разрешенного максимального количества приобретаемых баллов (для 2019 г. это 16,2 / 2 = 8,1 ПБ), поэтому предельной суммой для платежа будет 8,1 ПБ / 10 х (1 1500 000 р. х 26%) = 242 190 рублей.

Необходимо иметь в виду, что при данной ценовой политике приобретение пенсионных баллов может быть эффективно только в некоторых ситуациях. К ним относятся случаи:

• Когда у человека подходит возраст, но не хватает небольшого количества ПБ для выхода на заслуженный отдых. В этом случае, при наличии финансовой возможности, такому лицу может быть удобнее заплатить деньги и самостоятельно купить стаж и баллы для пенсии, чем работать еще несколько лет. Эта причина является самой распространенной.
• Когда гражданин России работает на территории иностранного государства и его работодатель не производит отчисления для формирования российской пенсии.
• Когда физическое лицо хочет внести средства на приобретение ПБ для себя или сторонних граждан (не обязательно родственников), при отсутствии перечислений по месту основной работы.
• Когда самозанятое лицо (нотариус, адвокат и др.) производит страховые взносы фиксированного размера, но хочет увеличить поступление денежных сумм для формирования пенсии.

Пенсионный фонд РФ может отказать гражданину в предоставлении денежных выплат, если он не набрал установленное количество баллов. Как увеличить количество пенсионных баллов? Действующим законодательством предусмотрены варианты, которые позволяют увеличить индивидуальный пенсионный коэффициент.

Все страховые взносы, которые гражданин вносил в период осуществления трудовой деятельности, переводятся в ИПК. Начисление осуществляется исключительно от «белой» заработной платы.

Чтобы рассчитать свой ИПК, необходимо разделить накопленные страховые взносы за один год на нормативный размер взносов, а затем умножить полученное число на 10.

Если гражданин достиг установленного законодательством пенсионного возраста, но все равно продолжает трудиться, то ИПК будет накапливаться. Его увеличение количества пенсионных баллов будет происходить каждый год, но показатель не может быть выше 2.32.

Гражданину необязательно иметь место официального трудоустройства, чтобы накопить ИПК. В учет берется и социально значимая деятельность. В этом случае максимальный размер годовой единицы коэффициента не может превышать 5,4 баллов за один год. Что касается минимального значения, то оно составит 1,8 балла.

Срок уплаты страховых взносов

Купить пенсионные баллы можно в течение всего года, крайний срок – 31 декабря. Зачисление денежных сумм, их учет и пересчет производится не сразу. Обновленная информация о состоянии ИПК гражданина появится не раньше 1 марта следующего года. Это может иметь значение для тех, у кого уже подошел срок выхода на пенсию. К примеру:

• Если пенсионный возраст у гражданина подходит в декабре 2018 г., то если в этом же месяце докупить необходимое количество ПБ, человек сможет выйти на заслуженный отдых не раньше марта 2019 года. Интервал в несколько месяцев будет связан с обновлением информации об ИПК.
• Если при тех же обстоятельствах возраст выхода на заслуженный отдых у него наступает в сентябре 2019 г., то он сможет без задержки стать пенсионером.

Покупка пенсионных баллов в 2019 году

1 января произойдет индексация ИПК на 7,05%, новый размер составит 87,24 рубля (увеличение на 5,25 р. по сравнению с 2018 г.). Повысятся и минимальные требования к оформлению страховой пенсии, в 2019 году для этого будет необходимо:

• 10 лет трудового стажа;
• 16,2 индивидуальных пенсионных коэффициента.

Законом разрешается приобретение не более половины ИПК от минимально требуемого количества. По этой причине, граждане, достигшие возраста выхода на пенсию в 2019 году, смогут приобрести максимум 16,2 / 2 = 8,1 баллов. Докупая ИПК, такой человек улучшает свои пенсионные показатели и может раньше выйти на заслуженный отдых.

Величина отчислений, которые может произвести гражданин, оформивший добровольные правоотношения с Пенсионным фондом, регулируется минимальным размером оплаты труда (МРОТ). Показатель берется на начало текущего года (для 2019 г. это 11 280 рублей). При этом:

• Для расчета минимального страхового взноса (МинСВ), применяется следующая формула: МРОТ х 26% х 12 месяцев. Подставив необходимые значения получается, что МинСВ-2019 = 11 280 р. х 26 % х 12 месяцев = 35 193,60 р. До 2019 года минимальным было удвоенное значение МРОТ, что было менее удобно, лицам, которым для получения права на пенсию недоставало небольших значений ИПК.
• При подсчете максимального страхового взноса (МаксСВ), используется формула с 8-кратным значением «минималки»: 8 МРОТ х 26% х 12 месяцев. По этой формуле в общем виде для 2019 г. МаксСВ = 8 х 11 280 р. х 26% х 12 месяцев = 281 548,80 р. При этом, величина ИПК будет превышать допустимые значения, поэтому ниже будет показано, что реально допустимый размер в данном случае будет меньше.

Для того чтобы узнать, какое число баллов принесет конкретный взнос, необходимо использовать формулу КИПК = (ВВ / (МВБ х 26%)) х 10, где:

• КИПК – количество индивидуальных пенсионных коэффициентов, полученные в результате добровольных правоотношений с ПФР;
• ВВ – величина произведенного взноса;
• МВБ – максимальная взносооблагаемая база пенсионных отчислений для данного года (для 2019 г. это значение равно 1 150 000 р.).

Подставив в эту формулу величины МинСВ и МаксСВ для 2019 года получится:

• Перечисление в ПФР минимального страхового взноса принесет (35 193 р. / 1 150 000 р. х 26%)) х 10 = 1,18 ИПК.
• Перевод максимально допустимой суммы может дать (35 193 р. / 1 150 000 р. х 26%)) х 10 = 9,41 балла. Данный показатель превышает законодательно разрешенный предел в 50% от минимального значения ИПК для получения права на пенсию (16,2 / 2 = 8,1 страховой коэффициент). По этой причине, для 2019 г. максимальная сумма взноса составит 8,1 ИПК / 10 х (1 150 000 р. х 26%) = 242 190 р.

В определенных ситуациях, приобретение ИПК может принести выгоду. Речь идет о получении права на пенсию лицам, у которых наступает возраст выхода на заслуженный отдых, но не хватает небольшого количества баллов. В этом случае, внеся в ПФР необходимую сумму (например, 59 800 р. за 2 ИПК в 2019 г.) такой человек получает возможность оформить пенсию, избавляясь от необходимости искать работу и трудиться для восполнения недостаточного стажа.

Для тех, у кого набирается достаточное количество ИПК для оформления права на страховую пенсию, покупка баллов в Пенсионном фонде будет не так выгодна. Она может рассматриваться как долгосрочная инвестиция, гарантированно увеличивающая размер выплат, на которые получатель имеет право.

Сроки уплаты

Внесение страховых взносов за конкретный год заканчивается 31 декабря. При этом, пересчет ИПК на индивидуальном лицевом счете произойдет не сразу. Данные обновятся не ранее 1 марта следующего года – это необходимо учитывать тем, у кого уже подошел срок выхода на пенсию. Для примера:

• Если у гражданина пенсионный возраст наступает в мае 2019 г., но у него не хватает 3 ИПК, то если он приобретет недостающие баллы в этом году, то начисление пенсии все равно начнется не ранее марта 2020 г.
• Если он приобретет необходимые ИПК в 2018 г., то он сможет стать пенсионером уже с мая 2019 года (сразу же по наступлении пенсионного возраста).

Как купить недостающие пенсионные баллы в 2019 году

Алгоритм приобретения ПБ включает в себя следующие шаги:

1. Определение точного количества баллов, которые необходимо докупить. Для этого нужно воспользоваться данными о текущем размере ИПК, требованиями к выходу на заслуженный отдых при наступлении пенсионного возраста. Для расчетов удобно будет использовать калькулятор с сайта ПФР. При возникновении сложностей следует проконсультироваться у сотрудников Пенсионного фонда.
2. Определив необходимое количество ПБ, следует подготовить заявление на покупку пенсионных баллов. Кроме фамилии, имени и отчества заявителя, оно должно содержать его СНИЛС, адрес регистрации и сформулированную просьбу о желании вступить в добровольные правоотношения с ПФР с целью улучшения пенсионных показателей. Подготовленный документ может быть подан в ПФР лично, отправлен почтой с уведомлением или через онлайн-сервис на сайте этой организации.
3. Необходимо дождаться результата рассмотрения заявления. Если решение положительное, то заявитель будет приглашен в Территориальное отделение ПФР для оформления договорных отношений. При отказе – ему приведут причины этого (например, обоснуют тем, что он имеет право на другие виды пенсионного обеспечения).
4. После подписания договора гражданину будут предоставлены реквизиты для перевода денежных сумм. Данные его ИПК будут пересчитаны после того, как он перечислит деньги.

Пакет документации для этого случая подкрепляет поданное в Пенсионный фонд России заявление и содержит:

• Паспорт гражданина РФ (предъявляется лично).
• Свидетельство со страховым номером индивидуального лицевого счета заявителя.

В этом случае в ПФР предоставляется:

• Копия паспорта лица, для которого происходит покупка пенсионных баллов.
• Копию его страхового свидетельства.
• Удостоверение личности лица, оплачивающего покупку баллов (документ предъявляется лично, кроме паспорта гражданина РФ, это может быть другое удостоверение личности – загранпаспорт, военный билет и др.).