Какие налоги обязан уплачивать работающий пенсионер Moneyzzz – деньги для людей

Облагаются ли налогом пенсионные выплаты?

Как с этим обстоят дела в России?

А что, работающие пенсионеры не люди, что ли?) Конечно,и подоходный налог, и другие налоги (например,обязательн­ ые взносы в Пенсионный фонд РФ) взимаются и с заработка работающих пенсионеров.Если,ест­ ественно, пенсионер устроился и работает официально. Таково законодательство.

Налоги не взимаются только с пенсии работающего пенсионера (которая, напомню, теперь планово не индексируется, начиная с 2016 года). А с других, кроме пенсии, доходов пенсионера налоги выплачиваются, как положено.

• После покупки помещения (комнаты, доли, целой квартиры) следует обязательно оформить все соответствующие справки, зарегистрировать недвижимость в Росреестре и дождаться свидетельства на право собственности. Получение налогового вычета пенсионером осуществляется только после занесения сведений в Росреестр.
• По месту своей официальной работы (в бухгалтерию или непосредственно руководителю) необходимо предоставить заявление на вычет, справку 2-НДФЛ документ, подтверждающий расходы: договор, чек, квитанция и так далее.
• В налоговую службу по месту проживания подается отчетность – декларация. В ней указывается сумма, потраченная на приобретение жилья, и производится расчет налога. Возврат можно получить как по месту службы, так и одним платежом на банковский счет заявителя.

Пенсионер, все еще работающий и делающий отчисления НДФЛ, ничем не отличается от любого другого гражданина в плане получения льгот и имеет право на налоговый вычет. Для него применяется такой же размер ставки – 13%. При покупке жилой недвижимости такой гражданин может рассчитывать на возврат НДФЛ с этой операции в сумме не более 2 миллионов рублей.

• справка 2-НДФЛ, содержащая информацию о сумме налога, уплаченного в течение 4-х лет до момента возникновения права на вычет;
• декларация 3-НДФЛ;
• документы, подтверждающие сделку, переход права собственности на жилье, оплату за недвижимость (договор, акт приема-передачи, выписка из ЕГР, расписка/квитанция об оплате).

• заявление в свободной форме (как правило, бланк заявления можно получить в бухгалтерии или отделе кадров);
• документы, подтверждающие покупку недвижимости (договор, акт приема-передачи, квитанция об оплате;
• выписка из ЕГР о переходе права собственности на жилье к пенсионеру;
• подтверждение оплаты (расписка, банковская выписка, квитанция, т.п.).

1. Собрать определенный перечень документов. Для каждого случая он разный. Полный перечень бумаг будет представлен далее.
2. Найти МФЦ или налоговую службу района прописки гражданина. Если речь идет о вычете с заработка, то достаточно обратиться к работодателю.
3. Составить заявление установленного образца. Право на налоговый вычет пенсионеров и остальных граждан необходимо запросить. А точнее, сообщить о своем желании вернуть деньги. К заявлению прикладываются документы и их копии.
4. Подождать решения налоговых служб. Гражданину в течение 2-х месяцев с момента подачи заявления придет оповещение о назначении возврата или о его отклонении. Во втором случае будет около месяца на исправление ошибок. Иначе придется оформление начинать с нуля.
5. Дождаться начисления денежных средств. С момента получения оповещения от налогового органа до перечислений, как правило, проходит около 1,5 месяцев.

Вычет за обучение встречается в отношении пенсионеров, как уже было сказано, крайне редко. Получить его можно тогда, когда гражданин оплачивает свое обучение в вузе на очной форме. Или если человек обучает своего ребенка (внука — если нет родителей) на «очке» до 23-летнего возраста. При этом студент должен не работать официально.

На первом этапе с подтверждающими факт покупки жилья документами налогоплательщик обращается в ФНС по месту его проживания. В течение тридцатидневного срока фискальный орган выдаст справку-подтверждение права на вычет. Подавать заявление можно и в том же году, что куплена квартира, не дожидаясь окончания налогового периода.

Например, пенсионер Абрамов вышел на заслуженный отдых в 2019 году. На следующий год он приобрел новую двухкомнатную квартиру. В 2019 году он вправе обратиться в ФНС и компенсировать часть затрат за 2019 год (пока он трудоустроен) и за 2014-2015 гг.

Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2014-2019 годы включительно, но вот в 2019 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2015 года.

Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

Не все доходы облагаются НДФЛ, в частности, это касается государственных пенсий, выплачиваемых гражданам, вышедшим на заслуженный отдых. То есть, формально доход они имеют, но налогом он не облагается. Значит ли это, что пенсионер лишается права на вычеты? Разберем более подробно.

Часть истраченных на определенные нужды средств гражданин может вернуть в виде налогового вычета. Это право дано ему Налоговым кодексом и действующим законодательством. Вид налогового вычета зависит от того, какие затраты гражданин хочет возместить. Если за покупку жилья, то заявляется имущественный вычет, если за лечение или обучение, то социальный.

Стоит отметить, что льгота дается в отношении только одного объекта каждого вида имущества. Если, например, у пенсионера имеется две квартиры и гараж, налоговую льготу можно применить только к гаражу и одной из квартир по его выбору. За вторую квартиру придется платить налог на общих основаниях.

• На расходы, превышающие максимальные ограничения, вычет не предоставляется.
• Если стоимость приобретения меньше 2-х миллионов рублей, то остаток неиспользованного вычета можно будет учесть при следующем приобретении недвижимости.
• В расходы на покупку жилья можно отнести и те, что связанны с покупкой отделочных материалов, а также с проведением отделочных работ, если в договоре купли-продажи жилья предусмотрено, что оно приобретается без отделки.
• Возврат суммы НДФЛ возможен и от величины фактически уплаченных процентов по кредитному договору (договору займа) на покупку (строительство) жилья, но не более 3 млн. рублей.
• Налоговый вычет предоставляется в отношении одного объекта каждого вида недвижимости и не применяется, если сделка проведена между близкими родственниками, являющимися по закону взаимозависимыми.

При увольнении пенсионера в год, когда он оформил собственнические права на приобретенную недвижимость, начинают возвращать с года их оформления. Если в этом периоде у него имелся доход и с него уплачивался подоходный налог. При дефиците средств в этом периоде для возврата средств обращаются к предыдущим 3-м годам.

Имущественно-финансовое возмещение предоставляется налогоплательщику не со всей цены недвижимости, а ограничено 2-мя млн рублей. При приобретении ее с задействованием ипотечного кредитования — в сумме фактических издержек по погашению процентов, но не свыше 3-х млн рублей.

Перенести остаток на предыдущие три года можно только при обращении пенсионера за имущественным вычетом в год, следующий за годом образования остатка по вычету. При обращении в последующие годы количество лет на перенос остатка соответственно уменьшается.

1. Сбор необходимых документов.
2. Написание заявления на возмещение и передача сведений в инспекцию. К основному списку добавляется справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ.
3. Ожидание результата камеральной проверки, которая длится 3 месяца.
4. Перечисление денег на счет заявителя в течение 30 дней, в случае положительного решения.

Налоговый вычет для пенсионеров, купивших недвижимое имущество, имеет особенности предоставления. На возникновение права на льготу влияют срок выхода на заслуженный отпуск, текущее трудоустройство, наличие дополнительного дохода и другие обстоятельства. В зависимости от них порядок оформления меняется.

По этой причине применять налогообложение к данному пособию государство считает алогичным и непорядочным.Нюансы касаются только накопительной пенсии, которая оформляется разными способами и аккумулируется в разных ПФ.Государственный накопительный пенсион находится под контролем редакция 2016 и редакция 2016, а деятельность негосударственных ПФ регламентируется редакция 2015/29/06.

Накопительная пенсия (; ) – это самостоятельная выплата, дополнительная пенсия к основной. Накопления, на базе которых она формируется, аккумулируются в государственной или негосударственной структуре. Выбирать и менять структуру, которая будет формировать накопительную пенсию гражданина, он может не чаще раза в год.

При этом лица, работающие по трудовому договору или по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг, а также по авторскому и лицензионному договору, подлежат обязательному пенсионному страхованию (п.

Объектом обложения НДФЛ признается доход,

К этим гражданам относятся:

1. пенсионеры по старости, либо достигшие нетрудоспособного возраста;
2. военные пенсионеры, а также члены их семей, оставшиеся без кормильца.
3. пенсионеры со статусом федеральных льготников;
4. инвалиды с детства либо инвалиды первых двух групп;

На этом предоставляемые на федеральном уровне освобождения для пенсионеров заканчиваются.

• достигшие возраста, признаваемого законом достаточным для назначения пенсии по старости (60 лет – для мужчин, 55 – для женщин);
• по выслуге лет, проведенных на госслужбе;
• ввиду вынесенного заключения об инвалидности членами МСЭ (специальной медэкспертизы);
• лишившиеся в связи с потерей кормильца источника средств к существованию.

Краткое содержание

• Удерживается ли подоходный налог с работающего пенсионера.
• Берется ли с работающих пенсионеров подоходный налог?
• Как получить возврат с подоходного налога, если я работающий пенсионер.
• Удерживается ли подоходный налог с работающих пенсионеров (бывш военные)?
• Берется ли подоходный налог с работающих пенсионеров?
• Взымается ли подоходный налог с работающего пенсионера или есть какие-то льготы?
• Удерживается подоходный налог с работающего пенсионера казахстана.
• Подоходный налог с пенсионера
• Возврат работающим пенсионерам подоходного налога
• Подоходный налог с продажи с пенсионерам

В соответствии с новой пенсионной реформой и законодательством Российской Федерации, а точнее с федеральным законом «О страховых пенсиях» с 2019 года получать трудовую пенсию по старости или как еще принято говорить по возрасту могут все мужчины граждане в возрасте от 65 лет, и женщины в возрасте от 60 лет. Эта категория людей является пенсионерами.

Также законодательством определены исключения, которые позволяют человеку при соблюдении некоторых оговоренных в законе условий выходить на трудовую пенсию в более молодом возрасте, чем указанный ранее, то есть досрочно.

О категориях граждан, имеющих право на досрочную пенсию можно прочитать в статье по ссылке.

Любой человек, который отвечает данным требованиям, имеет право обратиться в ПФ РФ (Пенсионный Фонд России) для назначения ему пенсии по старости.

Довольно распространенной становиться ситуация, когда даже после достижения пенсионного возраста человек имеет желание продолжать свою активную трудовую деятельность на своем месте работы.

  В связи с этим многие желающие продолжать работать должны знать, что они также как и неработающие могут продолжать получать свою трудовую пенсию, без наложения на нее какого-либо рода ограничений.

Также необходимо знать, что достижение определенного возрастного ценза, абсолютно не значит, что человек должен уволиться с работы. Кроме установленных льгот для пенсионеров, работающие пенсионеры по старости имеют дополнительные гарантии и льготы.

Льготы работающим пенсионерам на работе

Пенсионеры по старости аналогично со всеми другими возрастными категориями людей, могут быть уволены с занимаемой ими должности как по собственной инициативе, так и по инициативе работодателя, но только в соответствии с общими правилами, указанными в Трудовом Кодексе Российской Федерации.

Для людей же, которые достигли пенсионного возраста существует специальная статья в вышеуказанном кодексе, которая подразумевает увольнение по собственному желанию в связи с выходом на трудовую пенсию по старости.

Также любой пенсионер имеет право вновь устроиться на работу в любое время по своему желанию и это точно также не отражается в худшую сторону на получаемой им трудовой пенсии.

Обратите внимание

Здесь желательно знать, что существуют некоторые возрастные ограничения для отдельных профессий, которые заключается в том, что максимальным возрастом, до которого человек может работать на государственной службе является 65 лет, а например должность ректора государственного муниципального высшего учебного заведения может занимать человек в возрасте до 70 лет и т.д.

Продолжительность рабочего дня пенсионера

Действующим трудовым законодательством не предусмотрены дополнительные часы отдыха в рабочее время для пенсионеров либо сокращенный рабочий день. То есть пенсионеры наряду с другими сотрудниками обязаны отработать предусмотренные трудовым распорядком рабочие часы.

Дополнительный отпуск для пенсионеров на работе

К сожалению, статус пенсионера не влечет за собой получение права на дополнительные дни отпуска.

Однако существенной льготой для работающего пенсионера по старости является право на дополнительный отпуск за свой счет. Трудовым кодексом установлено, что пенсионер, продолжающий трудиться, имеет право в любое удобное для него время получить такой отпуск сроком на 14 дней, а обязанность работодателя — предоставить такой отпуск работнику по его письменному заявлению.

Дополнительные сроки отпуска распространяются на отдельные категории граждан:

• для работающих участников ВОВ отпуск за свой счет может быть предоставлен на 35 дней,
• для инвалидов отпуск без сохранения заработной платы может достигать 60 дней

Предоставленные по закону календарные дни можно использовать как единовременно, так и по частям в зависимости от потребностей разбить на 1 год.

Работа после назначения пенсии приводит к увеличению пенсии

В любом из предусмотренных законом случаях заключения трудового договора с пенсионером, который решил вновь начать работать, работодатель будет обязан производить ежемесячные обязательные страховые взносы в счет накопительной пенсии данного человека.

Говоря на эту тему, необходимо отметить, что в этом случае пенсионер, который вышел работать, имеет преимущество перед своими неработающими знакомыми и другими пенсионерами. А связано это с тем, что его пенсия по старости будет проходить индексацию.

Во-первых, у неработающего пенсионера индексироваться в большей части будет, как правило, страховая пенсия и фиксированная (базовая) выплата от государства.

Во-вторых, его накопительная пенсия будет увеличиваться исключительно за счет инвестирования ее управляющей компанией или же пенсионным фондом в какие-либо рыночные операции, которые на сегодняшний день могут не просто не принести никакого плюса накопленным за время страхового стажа деньгам, но даже могут вызвать определенные материальные потери, поскольку инвестирование в современных экономических условиях не является абсолютно безопасным способом получения прибыли.

В это время работающий пенсионер будет также получать инвестиционные проценты на свой пенсионный счет, но также он будет увеличивать и саму сумму, с которой будут браться эти проценты за счет обязательных страховых взносов, что в конечном итоге приведет к тому, что его общая пенсия по старости в процессе очередной индексации вырастет на более высокий показатель.  Тут необходимо отметить, что для индексирования в этом направлении, необходимо, что страховые взносы вносились пенсионером на протяжении полных 12  месяцев непрерывно. Данный отсчет начинается со дня начисления трудовой пенсии.

С 2015 г. за счет взносов работодателя с зарплаты работающего пенсионера будут начисляться баллы на счет пенсионера в количестве не более трех за один год.

Однако не все так радужно. В конце 2015 года принят закон об отмене индексации пенсий работающим пенсионерам. Таким образом, с 2016 году работающие пенсионеры будут продолжать получать пенсию, но она не будет увеличиваться. После увольнения пенсионера с работы пенсию пересчитают с учетом индексации.

Социальные льготы для работающих пенсионеров по старости

Между тем действующими нормативно-правовыми актами обязательным условием предоставление льгот для пенсионеров является то, что пенсионер должен не работать. То есть существует ряд льгот, которые не положены работающим пенсионерам.

Существенным лишением для работающих пенсионеров является  невозможность получить компенсацию к месту отдых и обратно. Стоит отметить что у неработающих пенсионеров данное право имеется. Более подробно о том, как получить компенсацию на проезд к месту отдыха читайте в нашей статье.

Например, по г. Москве и Московской области действует положение о том, что все зарегистрированные и неработающие пенсионеры данного района могут проходить бесплатное санаторно-курортное лечение, обращаясь в органы социальной защиты с соответствующей просьбой.

Также, например, в ряде крупных регионов страны действует закон о том, что неработающий пенсионер при совершении дальней поездки для прохождения лечения на курорте, в санатории и прочее, имеет право просить возместить ему расходы, понесенные за проезд, как в виде непосредственного денежного возмещения потраченной суммы, так и в виде проездных билетов.

Важно

Пенсионным законодательством предусмотрена выплата для пенсионеров социальной доплаты в том случае, если совокупный ежемесячный доход пенсионера (а в него включаются пенсия, различные социальные выплаты) меньше прожиточного минимума пенсионера в регионе его проживания.

Между тем законодательством установлено, что социальная доплата выплачивается только неработающим пенсионерам.

При устройстве на работу выплата социальной надбавки автоматически прекращается, и пенсионер их не получает все то время пока работает, и после если в силу определенных обстоятельств его пенсия стала соответствовать прожиточному уровню.

  То есть, для работающих пенсионеров, даже если их пенсия ниже прожиточного минимума, выплата социальной надбавки не положена.

На сегодняшний день никаких документов для получения пенсии при достижении пенсионного возраста и продолжения активной трудовой деятельности на государственном законодательном уровне не установлены, пакет который подается в орган ПФР такой же, как и для пенсионеров, которые решили уйти на заслуженный отдых. Однако необходимо помнить, что необходимо обязательно уведомить своего работодателя, что он не имеет права прекращать перечислять обязательные страховые взносы в счет накопительной пенсии только потому, что человек достиг пенсионного возраста.

Выгодно ли продолжать работать после выхода на пенсию

Как видно из всего вышеизложенного, на сегодняшний день невозможно дать однозначный ответ насколько выгодно или не очень человеку, вышедшему на пенсию продолжать свою трудовую деятельность.

С одной стороны это несет несомненную материальную прибавку его общему материальному положению, но с другой стороны он достаточно не защищен от работодателей в силу своего возраста, поскольку на него распространяются общие положения Трудового Кодекса.

Также необходимо отметить, что пока он работает, он не сможет получать некоторые привилегии от государства, и  использовать некоторую часть льгот, которые предоставляются исключительно неработающим пенсионерам.

Совет

Однако с другой стороны, при наличии хорошей заработной платы, необходимость в такого рода льготах может и вообще не возникнуть, а в это время накопительная часть пенсии будет увеличиваться, и человек когда решит не работать, будет получать более высокую пенсию, чем те граждане, которые не стали продолжать свою трудовую деятельность после наступления возрастного ценза и ушли на трудовую пенсию по старости.

Подготовлено «Персональные права.ру»

Налогообложение работающих пенсионеров

Хоть пенсионеры и относятся к социальной категории граждан менее защищенной, нежели обычные жители государства, налоговые структуры не делают особых различий. Коль скоро присутствует объект налогового сбора – транспорт, имущество, недвижимость, доход, законодательно подлежащий налогообложению, оплата должна поступать в бюджет государства.

С другой стороны, пенсионеры (в том числе работающие) имеют возможность воспользоваться следующими льготами:

• при расчете подоходного налога пользоваться вычетами по налоговой базе;
• использовать в полной мере региональные и федеральные льготы в плане налогообложения, принятые для пенсионеров;
• получить послабление в виде стопроцентной скидки по имущественному налогу в направлении любого объекта, принадлежащего пенсионеру.

В остальных случаях налоги взимаются в обычном порядке как с обычных граждан Российской Федерации.

Основополагающим комплексом мер, принимаемых в плане налогообложения касательно льгот для пенсионеров, являются федеральные законодательные акты, предусматривающие различные категории граждан, которые могут получить послабление от налоговой службы в плане сборов.

Инвалиды, ветераны различных боевых действий, узники лагерей и ветераны Великой Отечественной Войны, граждане, участвующие в ликвидации техногенных катастроф – вот основной список льготников, получающих различные налоговые послабления на федеральном уровне.

Далее мы рассмотрим частные случаи налогообложения для пенсионеров, которые не входят в льготные категории и могут получить скидки и послабления лишь по региональным законодательным актам.

Льгота по транспортному налогу

Освобождение от уплаты налога может зависеть от технических характеристик транспортного средства и количества машин в собственности. Если говорить об общих привилегиях, когда законом предусмотрено полное освобождение от транспортного налога, то это может быть возможно по отношению к следующим автомобилям:

• машина имеет специализированное назначение и используется исключительно для перевозки инвалидов;
• автомобиль мощностью до 100 л. с. был приобретён по линии государственного субсидирования;
• при документальном подтверждении пропажи автотранспортного средства.

Если говорить о региональном законодательстве, то наличие освобождения по данному налогу определяется достаточно индивидуально. Например, в Санкт-Петербурге пенсионеры имеют право не платить налог с одного транспортного средства определённой мощности. Частично от уплаты транспортного налога освобождены пенсионеры Нижегородской и Самарской области.

Транспортный налог находится в ведении местных административных властей, а потому и предоставление каких-либо льгот по данному направлению распределяется на местах.

Во многих регионах Российской Федерации пенсионеры полностью, либо частично освобождены от уплаты транспортного налога. В иных регионах им предоставляются хорошие скидки на сборы. В частности, на местах могут не облагаться налогами транспортные средства

• с малой мощностью;
• одно из транспортных средств, принадлежащих пенсионеру;
• транспортные средства, попадающие под определенную категорию;
• средства отечественного производства.

Берут ли подоходный налог с зарплаты (13%) с работающих пенсионеров?

Что касается подоходного налога – в данном случае мало кто может рассчитывать на какие-либо послабления. Получая заработную плату за трудовую деятельность, каждый работник обязан законодательно отчислять налог на полученную прибыль и доход в казну государства.

https://www.youtube.com/watch?v=K5eI2BluWDk

К доходам и прибылям могут относиться не только заработные платы, но и иные поступления финансовых средств:

• денежный выигрыш в лотерею;
• полученные от вложений дивиденды;
• пенсионные доходы, полученные от пенсионных образований, не относящихся к государственным.

В некоторых случаях пенсионер может возвратить часть денег налогового сбора, уплаченного в необходимые сроки.

Это возможно, если деньги потрачены на такие направления:

• покупка, либо строительство недвижимости (суммы, не превышающие двух миллионов рублей);
• закупка медицинских препаратов и лекарств, необходимых пенсионеру (членам семьи) в размере не более ста двадцати тысяч рублей;
• страхование в негосударственных учреждениях (не более ста двадцати тысяч рублей);
• оплата обучения в образовательном учреждении (не более пятидесяти тысяч рублей);
• выплата процентов по договорам ипотечного кредитования (не более трех миллионов рублей);
• оплата курортно-санаторного лечения по направлению медицинских учреждений.

Граждане, своевременно и правильно уплачивающие подоходный налог, получают право на его возврат при осуществлении определённой группы расходов, таких как:

• приобретение и постройка объектов недвижимости, в том числе по ипотечным договорам;
• покупка санаторных путёвок;
• оплата полиса добровольного медицинского страхования;
• выплаты в негосударственный пенсионный фонд;
• платное получение медицинских услуг;
• оплата образования;
• покупка определённой группы медикаментов;
• расходы на благотворительность.

Возврат денежных средств осуществляется в пределах следующих лимитов:

1. Согласно НК РФ максимальная сумма возмещения подоходного налога составляет 120 тыс. рублей на каждого налогоплательщика. В этот лимит входят все социальные вычеты (на образование, лечение, пенсионные взносы и т.д).
2. Денежная сумма НДФЛ, подлежащая возврату при покупке или постройке недвижимости, зависит от размера произведённых расходов и способа оплаты. Суммы, уплаченные сверх установленного лимита, в расчёте не участвуют. При оплате недвижимого имущества разрешено вернуть 260 тыс. рублей. Если покупка объекта осуществлялась по ипотечному договору, то компенсация составит 390 тыс. рублей.

Право на получение налогового вычета сохраняется за работающим пенсионером на протяжении трёх лет. Получить данную льготу можно путём подачи пакета документов в налоговый орган.

Стоит отметить, что при начислении подоходного налога как работающему пенсионеру, так и остальным гражданам положены определённые социальные вычеты, которые уменьшают размер НДФЛ:

• на первого и второго ребёнка в размере 1400 рублей;
• третьего и последующих – 3000 рублей;
• на ребёнка, имеющего инвалидность 1-й и 2-й группы – 6000 рублей (опекунам и попечителям);
• на ребёнка-инвалида 1-й и 2-й группы – 12000 рублей (родителям и усыновителям).

Как говорилось выше, государство обязывает перечислять подоходный налог только с заработной платы и некоторых видов доходов, при этом иные выплаты являются стопроцентной собственностью пенсионера. К таким доходам относятся:

• государственные пенсии;
• бесплатные путёвки, оформляемые органами соцзащиты;
• подарки от работодателей и выданные лекарственные препараты на сумму, не превышающую 4 тыс. рублей в год.

Если пенсионер получает дополнительный доход, например, от сдачи имущества в аренду, то такие суммы должны быть задекларированы в соответствии с законодательными требованиями, а подоходный налог самостоятельно начислен и перечислен в бюджет.

Льгота по транспортному налогу

В соответствии с российским законодательством как работающие, так и неработающие пенсионеры не относятся к льготной категории граждан, которые освобождаются от уплаты транспортного налога. В связи с тем, что этот бюджетный платёж является региональным, то местные власти вправе устанавливать дополнительные условия, по которым граждане могут полностью или частично освобождаться от такого налога. Если по данному платежу в регионе предусмотрена определённая льгота, то реализовать своё право граждане могут только в заявительном порядке.

Освобождение от уплаты налога может зависеть от технических характеристик транспортного средства и количества машин в собственности. Если говорить об общих привилегиях, когда законом предусмотрено полное освобождение от транспортного налога, то это может быть возможно по отношению к следующим автомобилям:

• машина имеет специализированное назначение и используется исключительно для перевозки инвалидов;
• автомобиль мощностью до 100 л. с. был приобретён по линии государственного субсидирования;
• при документальном подтверждении пропажи автотранспортного средства.

Если говорить о региональном законодательстве, то наличие освобождения по данному налогу определяется достаточно индивидуально. Например, в Санкт-Петербурге пенсионеры имеют право не платить налог с одного транспортного средства определённой мощности. Частично от уплаты транспортного налога освобождены пенсионеры Нижегородской и Самарской области.
Для того чтобы получить льготу, установленную в регионе проживания, гражданину нужно достигнуть пенсионного возраста и подать письменное заявление в налоговую службу.

Могут ли пенсионеры не платить земельный налог

Однозначного ответа на вопрос о том, обязаны ли пенсионеры платить земельный налог, не существует по той причине, что данный налоговый сбор является региональным, а, следовательно, установление льготной категории граждан зависит полностью от муниципального законодательства. В зависимости от объёма пополнения бюджета и социальной обстановки в том или ином регионе, люди, получающие пенсионное пособие, могут быть причислены к «особой категории» граждан и частично или полностью освобождены от данного платежа.

Для того чтобы узнать, кто имеет право на освобождение от уплаты земельного налога в определённом регионе, нужно обратиться в ИФНС. Для подтверждения своего статуса также понадобится пакет документов, который предоставляется в налоговую по месту жительства.

Важным событием в администрировании земельного налога стало принятие закона, в соответствии с которым с 01 января 2018 года граждане, получающие пенсионное обеспечение, а также люди пенсионного возраста освобождаются от уплаты данного сбора в отношении участка не более 600 кв. м независимо от его кадастровой стоимости и предназначения. Стоит отметить, что материальное положение физического лица никакой роли при назначении льготы на играет, поэтому право на освобождение получат и работающие пенсионеры.

Какие ещё налоговые платежи с пенсии обязаны платить работающие пенсионеры

Вопреки всем недавним слухам, платить налоги с пенсионных начислений гражданам не придётся. Государственное пособие в части страховой и накопительной пенсии будет освобождено от всех взносов, даже если накопительная часть находится в негосударственном пенсионном фонде.

Однако стоит учесть, что пенсионные начисления не попадают под налогообложение только при условии, что это пособие было назначено государством. Если гражданин заключил договор с негосударственным пенсионным фондом, то взносы, перечисляемые в счёт накопления, будут облагаться подоходным налогом. Такой же порядок действует при негосударственном пенсионном страховании.

К сожалению, не все знают тонкостей процесса такой компенсации, да и не все даже знакомы с такой возможностью. Давайте разберемся, какие особенности существуют, чтобы получить возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером.

С 2001 года в России после покупки жилой площади или участка под строительство дома существует возможность вернуть часть затраченных средств для всех работающих граждан.

Сложность в получении налогового вычета пенсионерами при покупке квартиры связана с тем, что их основное денежное поступление – пенсия – не облагается НДФЛ. Поэтому этот источник дохода можно даже не рассматривать, но бывают же и другие…

Оформление имущественного вычета в таком случае применимо в счет этого дохода. Существует ограничение, связанное с максимальной суммой вычета за год, — она не может превышать сумму налога, выплаченного государству за этот же период.

Рассмотрим, какие варианты возможны для пенсионера, который не имеет дополнительных доходов, кроме государственной пенсии.

До 2012 года он не мог получить имущественный вычет. После внесения изменений в Налоговый Кодекс пенсионер вправе перенести вычет на те годы, когда он еще работал, но не более трех лет назад.

Срок подачи документов в законе не ограничен. Но как видите, оттягивать процедуру не следует, если планируете перенос суммы на предыдущие года, чтобы успеть вернуть пенсионеру уплаченный налог на имущество.

https://www.youtube.com/watch?v=RJLwEXyEctQ

Так, при покупке в 2015 и подаче документов в 2016 годах, перенос возможен на 2014 –2012 гг. Если подать документы в 2017 году, перенести можно только на 2014 и 2013 гг. Ну и, не забывайте, сюда добавить год покупки квартиры: 2015.

Налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры можно оформить без проблем, поскольку таковые получают официальную зарплату, облагаемую НДФЛ. В этом случае пенсионер расценивается, как и любой другой работающий собственник.

• заработной платы;
• арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;
• полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;
• оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;
• пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
• пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими в пользу третьих лиц;
• прочих доходов, полученных на территории РФ.

Краткое содержание

За что пенсионеры не платят налоги

Действующее налоговое законодательство освобождает всех получателей государственной пенсии от уплаты подоходного налога с этой суммы. Не взимается НДФЛ и с любых компенсаций, которые были назначены пенсионерам в государственном порядке.

В 2014 году для некоторых категорий пенсионеров был отменён налог на один из объектов недвижимости, находящийся в собственности. К этим гражданам относятся:

• пенсионеры со статусом федеральных льготников;
• инвалиды с детства либо инвалиды первых двух групп;
• пенсионеры по старости, либо достигшие нетрудоспособного возраста;
• военные пенсионеры, а также члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом предоставляемые на федеральном уровне освобождения для пенсионеров заканчиваются. Прочие налоги пенсионеры платят в общем порядке с учётом региональных и местных налоговых льгот.

Кроме полезной теоретической информации вы также сможете понять, как практически можно реализовать свое право на полагающиеся льготы, а также, как грамотно оформить все необходимые документы для отправки их в ИФНС.

Собственники квартир в многоквартирных жилых домах не обязаны платить налог на помещения общего пользования, поскольку такое имущество не является объектом налогообложения.

Налоговая ставка

Окончательный размер налога определяется муниципальными властями, с учетом требований законодательства. Так, размер налога не должен превышать 0,1% для указанных объектов налогообложения.

Например, ставка по квартире в многоквартирном жилом доме составит 0%, а ставка за гараж, либо парковочное место – 0,1%.

Взимается ли такой налог со всех собственников-физических лиц? Нет. Законом предусмотрены категории, которые при определенных условиях не являются плательщиками налога. К таковым, в частности, относятся пенсионеры.

Еще совсем недавно все пенсионеры даже не слышали, ни то чтобы уплачивали имущественный налог! Сейчас же, отвечая на вопрос: «берется ли налог с имущества пенсионера?», ответ будет положительным.

Изменения в законодательство о налогах и сборах 2014 года ввели новеллы в вопросы налогообложения пенсионеров, которые вступили в силу с 01.01.2015. С этой даты все имущество пенсионера облагается налогом, и его расчет зависит не от инвентаризационной стоимости недвижимого объекта, а от стоимости, существующей на рынке недвижимости.

Такие изменения в НК РФ в разы увеличили налог на имущество для пенсионеров. Вместе с тем, на уровне законодательства одновременно предусмотрели и налоговые льготы.

Данный перечень был определён федеральным законом. В свою очередь, субъекты РФ имели право на издание собственных законодательных актов, дающих возможность другим гражданам получить освобождение от выплат или получение льгот. Кроме этого, они могли изменять налоговые ставки, но только в сторону уменьшения.

Пенсионеры, которым было предоставлено данное преимущество по состоянию на 31.12.14., могли не напоминать повторно налоговым органам о своих правах.

Для этого граждане перечисленных категорий должны были написать заявление о наличии определённого статуса или заслуг перед страной, которые позволяют воспользоваться правом на скидку. К заявлению обязательны подтверждающие документы.

В 2015 г. в СМИ появилось сообщение главы министерства труда РФ о том, что в 2016 и в последующие годы все пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на имущество. Это касается работающих и неработающих пенсионеров.

Список объектов, на которые распространяется закон:

1. Собственная приватизированная квартира или комната.
2. Частный дом.
3. Помещение, которое используется как мастерская, студия, библиотека, негосударственный музей и прочее.
4. Гараж.
5. Нежилые постройки на дачных участках, приспособленные как подсобные помещения при ведении личного хозяйства. Площадь этих строений не должна быть больше 50 кв.м.

При наличии у пенсионеров нескольких разных видов собственности налогообложение также отменяется. При владении двумя и более видами одного имущества освобождение будет касаться только одного по выбору гражданина.

Ставка налога устанавливается органами местного управления. Она находится в зависимости от кадастровой стоимости собственности – чем выше стоимость, тем больше налоговая ставка.

Для получения освобождения от налогообложения за имущество, пенсионер должен заявить о своём желании в соответствующие инстанции.

К заявлению необходимо приложить пенсионное удостоверение, подтверждающее статус гражданина. Гражданин может направить своё заявление вместе с копией пенсионного удостоверения письмом по почте.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером, узнайте как это можно сделать.

О принятом решении гражданин оповещается письмом из инспекции. Со следующего календарного года действие закона вступает в силу. После того как решение принято, в этом году гражданин не имеет право ничего изменять.

Кроме того что пенсионеры освобождаются от имущественного налога, они имеют право на получение налогового вычета. Он может применяться в отношении объектов недвижимости, независимо от того, платится ли за него налоги или имеется льгота.

Например, если у пенсионера во владении имеется две квартиры и в отношении одной он освобожден от налога, то в отношении другой ему предоставляется право платить в меньшем размере. Налогообложение за квартиру уменьшается на 20 кв.м, на дом – 50 кв.м, на комнату – 10 кв.м.

Раньше пенсионеры освобождались от уплаты налогов

Эта сторона закона осталась без изменений – пенсионеры по-прежнему освобождены от налогов на недвижимость. Однако произошли некоторые изменения в правилах начисления налогов, теперь они связаны с кадастровой стоимости.

Сегодня кадастровая стоимость значительно превышает инвентаризационную стоимость объектов, которая ранее бралась за основу.

Не все пенсионеры освобождаются от налогов на имущество. К ним относят только следующие группы:

1. пенсионеры по старости;
2. инвалиды детства и 1, 2 групп

Перечисленные выше группы лиц не должны платить налог ни за какое недвижимое имущество, к которому относят квартиры, дома, дачи, гаражи. Поэтому, если пенсионер получил уведомление о необходимости уплаты налога, ему не надо паниковать, это, скорее всего, техническая ошибка.

Решается такой вопрос очень просто – стандартным визитом в ближайшее отделение ФНС, чтобы показать свое пенсионное. Этим действием он подтвердит свое право не платить указанный налог. Исключением являются ситуации, когда пенсионер является всего лишь одним из собственников жилого помещения.

Тогда налог начисляться будет на все помещение, чтобы пенсионер налог не платил, надо переоформить документы так, чтобы доля пенсионера была выделена фактически, тогда он за нее платить не будет. Прочие лица будут оплачивать свою часть налога, а на пенсионеров такое правило распространяться не будет.

Льготы распространяются только на один объект

Поскольку большинство пенсионеров владеют квартирой, дачей, гаражом, они задумываются о том, на сколько объектов распространяется право не платить налог. Ответ прост: на все объекты, только в рамках каждого объекта должна быть одна единица недвижимости.

Налог на землю для пенсионеров, в том числе работающих

Как и транспортный налог, этот сбор, касающийся земельных участков, относится к региональным, а потому и все послабления могут быть предоставлены местными властями.

В большинстве регионов льготы предоставляются на участки земли, не превышающие определенной площади. Чтобы получить послабление, необходимо с документами, подтверждающими владение земельным участком обратиться в налоговую службу по месту жительства и все документально оформить. Льгота не зависит от того работает пенсионер или нет.

Ряд регионов полностью освобождает пенсионера от уплаты земельного налога, ряд – предоставляет лишь некоторую скидку на полную сумму начисленного налога.