Налоговый вычет за лечение в 2019 году

Налоговый вычет на лечение – основные определения

Налоговый вычет позволяет снизить базовые показатели подоходного налога на расходы, затраченные на оплату образовательных услуг, проживания, пенсионного и медицинского страхования, лечение. Плательщик получает 13 процентов от общей суммы затрат. Поговорим подробнее о налоговом вычете на лечение.

Права и обязанности плательщиков регламентирует налоговый кодекс РФ, который предусмотрел особые условия, необходимые для возврата 13% за траты на лечение.

• Лечение должно проходить на территории РФ в государственном медицинском учреждении, которое имеет лицензию. Исключением стал Крым, Севастополь, в этих зонах принимаются документы, которые гражданам выдала украинская власть.
• Лечебные мероприятия должны соответствовать перечню медицинских услуг, входящие в список предоставления вычета.
• Нормативный акт от 19 марта 2001 включил список лекарств, стоимость которых компенсирует возврат подоходного налога.
• Для получения денежных средств человек должен имеет официальное место трудоустройства, его заработная плата должна облагаться налогом 13%.
• К учету принимается доход от сдачи жилой недвижимости, если за него платится налог.
• Сумма рассчитывается исходя из того, сколько плательщик платит в налоговую.

Как осуществляется оформление компенсации?

Работающей категории граждан обеспечивается возможность получения возврата в разных сферах жизнедеятельности. Предусмотрен налоговый вычет на лечение самого налогоплательщика, его родственников.

Перечень лиц для кого будет возврат:

• сам работник;
• жена (муж);
• дети до 18 лет;
• родители.

Нашим читателям интересно узнать, что подразумевает в себе лечение, за которое будет компенсация. Очевидно, что это должно быть серьёзное мероприятие, процедура или дорогостоящий медикамент. Компенсация назначается в трех направлениях:

1. Медицинские услуги, если они:

• предоставлены налогоплательщику/его родственникам;
• входят в перечень компенсационных мероприятий (по постановлению № 201);
• оказывались учреждением с лицензией.

2. Препараты, если:

• назначались они заявителю (его родственникам) и оплачены им же;
• эта категория медикаментов входит в перечень из постановления № 121.

3. Медицинское страхование, когда:

• страховые взносы были лично за претендента (родственников);
• в соглашении предусмотрено возмещение за лечение;
• у страховой компании имеется лицензия.

Сильно потратившись на восстановление здоровья, люди начинают интересоваться, кому положен частичный возврат денег? Итак, возмещение расходов предоставляется в случаях:

• когда человек лечился сам либо лечился его родственник (несовершеннолетний ребенок, родитель жены/мужа) в медучреждении РФ;
• когда были получены медуслуги, предполагающие предоставление компенсации;
• если медуслуги предоставлялись в учреждении с лицензией;
• если медпрепараты покупались для себя или близкого родственника по рецепту врача;
• когда купленные лекарства находятся в перечне медсредств, по которым дается возможность получить вычет;
• когда произошла добровольная оплата медстраховки и страховой платеж по спецдоговору выполнен физлицом-налогоплательщиком либо за себя, либо за чадо, либо за родителя;
• когда в страховом договоре предусмотрена оплата лечения.

Оформление возмещения налога за врачевание проводится таким образом:

1. Заявитель собирает требуемые в его конкретном случае бумаги и подает их в налоговую службу. Если предоставляются копии, то потребуются и оригиналы.
2. Налоговая служба проверяет полученную документацию на протяжении 3-х месяцев. Затем отсылает заявителю уведомление о принятии решения по результатам проверки.
3. Если принято положительное решение, то на протяжении 1 месяца компенсационная сумма поступит на счет гражданина-получателя.

Процесс оформления возмещения за лечение потребует сбора бумаг и совершения ряда действий:

• в налоговой службе заполняется декларация;
• на работе в бухгалтерии берется справка о зарплате;
• делается ксерокопия имеющегося паспорта;
• пишется заявление на предоставление вычета с указанием данных банковского счета, куда переведутся деньги;
• в медучреждении берется договор о предоставлении медуслуг, где указывается сумма к оплате;
• в медучреждении берется копия его лицензии на право предоставления медуслуг;
• в больнице берется бумага, подтверждающая факт совершенной оплаты;
• если восстановление здоровья проводилось в санатории, то потребуется взять справку о пребывании в здравнице и стоимости полученных услуг.

Кому полагается налоговый вычет на медуслуги в 2019-ом?

В зависимости от того, сколько вы отчисляете ежемесячно в пенсионный фонд, будет рассчитываться сумма возврата. Важную роль играет сумма самого лечения.

Пациент должен попросить у лечащего врача справку, в которой указана стоимость проведенного лечения. В документе будут значиться коды, которым соответствуют следующие показатели:

1. Код №1 свидетельствует о том, что лечение не является дорогостоящим.
2. Код №2 говорит о дорогостоящем лечении.

В 2019 году вступила в действие новая статься Налогового Кодекса Российской Федерации, которая устанавливает ограничения на вычет средств:

1. Максимальный объем возврата денежных средств при недорогом лечении равен 120000 рублей. Пациент может вернуть 13 процентов от указанной суммы, что приравнивается к 15600 рублей.
2. Если лечение дорогостоящее, то максимальная сумма не имеет ограничений. Пациент может подать документы на возврат подоходного налога от любой суммы, соответствующей фактической стоимости проведенного лечения.

Специалисты обращают внимание пользователей на то, что при расходе в 120000 рублей ограничение обобщается для:

• Вычета из расхода на обучение;
• Возмещения налога за лечение и лекарственные средства;
• Выплату на пенсионное обеспечение негосударственного образца и добровольное страхование граждан в пенсионном фонде;
• При добровольных взносах в накопительный пенсионный фонд.

Речь идет о том, что при наличии всех категорий расходов за весь год вы можете вернуть только 13% от суммы 120000 рублей.

Ставка налогового вычета 13% назначается за уже оплаченные медицинские услуги. Для возврата предусмотрено два способа:

1. Через налоговый орган. Можно использовать в случае, когда:

• нужно вернуть всю сумму сразу;
• оформить послабление с опозданием;
• возвращается вычет по тратам из разных сфер.

2. Через работодателя. Обратиться к такому порядку можно, если претендент хочет:

• сразу после траты оформить компенсацию;
• не желает подавать декларацию;
• подает заявку по одной трате.

После завершения камеральной проверки на ваш счет будут
перечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78
НК РФ).

Налоговые вычеты, суммы на лечение в 2019 году

Рассматривая вопрос как рассчитать налоговое послабление, если было лечение, обязательно нужно затронуть ряд аспектов. Это и максимальные лимиты, и объединение вычетов, и выплата за несколько лет. Итак, возмещению подлежит:

• 13 % фактической траты (не больше того что прописано в медицинском соглашении);
• в пределах лимитов (в год налогоплательщику выделяют 120 тыс.) на все социальные преференции:
• образование, пенсионное формирование, ипотека и собственно лечение;
• не больше той суммы, что поступила в бюджет за заявителя в виде подоходных платежей.

Пример первый: У плательщика НДФЛ при ЗП 70 000 в месяц, за 2017 год за него уплатили порядка 110 000 налога, есть право на вычет со 120 000. Затраты на лечение в том же периоде составили 120 тыс. с учетом всех процедур, медикаментов. Но в договоре с медучреждением указана сумма 80 000. Приведем расчет: 80 000*13%=10 400.

Пример второй: Если за год было потрачено на лекарства 70 000, еще 70 000 на ВУЗ, то возмещение по этим двум направлениям составит 13% от 120, а не со 140 тыс. Это 15 600 рублей.

Пример третий: В 2019 году Сидоров закончил автошколу, и его приняли на работу с зарплатой стажёра 35 000 рублей. В этом году сотрудник успел проработать 3 месяца, значит, заработал 105 тыс. из которых на подоходный налог ушло 13 650 руб. В том году он уплатил за автошколу 40 000, 85 000 потратил на лечение.

Сумма возврата расходов, которые пошли на медобслуживание, подсчитывается за год и зависит от многочисленных факторов.

Мало кто знает, что больше денег, чем был выплачен НДФЛ, возвратить не выйдет. Возвратить могут физлица 13% от оплаченной цены врачевания, но не более 15 600 рублей. Данный максимальный размер суммы объясняется тем, что существует законное ограничение, не позволяющее при расчете суммы брать предел более 120 000 руб.

Данное четкое ограничение касается как вычета из издержек, связанных с врачеванием, так и иных соцвычетов. Итоговая сумма всех полагающихся физлицу компенсаций обязана быть не более 120 000 российских денежных единиц. То есть можно говорить о том, что общая сумма в 2019 году по социальному налоговому вычету не превысит 15600 рублей.

Есть спецсписок дорогих медуслуг, которых ограничение по размеру не касается (в таких случаях человек сможет получить 13% от полной уплаченной цены услуг).

Пример:Валобаев А. К. в 2014 году пролечил свои зубы на 140 000 рублей. Кроме того, ему сделали дорогостоящую операцию на сумму 200 000 рублей. За 1 год Валуев А. К. заработал лишь 500 000 рублей.

Сумма налога в его случае составила 62 000 рублей. Так как ремонт зубов не признается дорогостоящим, вычет будут считать из максимальной суммы 120 000 рублей. Операция эта относится к редко проводимым манипуляциям, поэтому ограничений по размеру вычета в данном случае не будет. То есть Валобаев А. К.

Как получить вычет?

Чтобы понимать, положена или нет в конкретном случае денежная компенсация от госаппарата, следует обратиться к положениям законодательства. Они говорят о том, что получить возврат средств сможет гражданин, который:

• официально трудится в пределах РФ;
• получает зарплату, которая облагается налогом в 13%;
• получил медпомощь в лицензированном спецзаведении;
• располагает бумагами, подтверждающими факт оплаты услуг за комплекс спецпроцедур;
• оплачивал медобслуживание из зарплаты.

Существует перечень дорогих медуслуг, на которые ограничение по размеру не распространяется. Так можно получить 13% с полной стоимости оказанных услуг (помимо остальных соц. вычетов). Здесь вы можете ознакомиться с этим списком дорогостоящих медицинских услуг.

Пример: Гражданин Сидоров в 2014 году пролечил зубы на 140 000 руб. и сделал платную дорогую операцию на сумму 200 000. Доход гражданина за 12 месяцев составил 500 тысяч руб., а сумма налога – 62 000. Поскольку лечение зубов дорогостоящим не считается, то максимальный размер вычета по нему будет равен 120 тысячам руб.

Как это работает

Для того, чтобы получить средства вычета ндфл, необходимо собрать пакет бумаг:

• Декларацию 3ндфл за конкретный год. Указывается время, когда было проведено лечение или куплены медикаменты.
• Справка с работы об официальном уровне дохода серии 2ндфл.
• Заявление от пациента, где он просит вернуть деньги за лечение.
• Подтверждение расходов за оказанные услуги. Необходимо получить справку от доктора, подтверждающую стоимость лечения. Нужно собрать чеки, платежки, договор с медицинской организацией.
• Если выплату за лечение производил близкий родственник пациента, то необходимо предоставить документ, который подтверждает родство. Это может быть свидетельство о рождении, паспорт РФ, свидетельство о заключении брака.

Сотрудники налоговых служб особое внимание уделяют тому, какой документ вы принесли – подлинник или ксерокопию. Для инспекции подойдут заверенные копии, а сотрудник ИФНС потребует оригинал, но вернет плательщику после тщательного просмотра данных.

Для тех, кто не может лично прийти в инспекцию, появилась возможность отправить пакет документов почтой России. Стоит отметить, что это не самый быстрый способ. При обнаружении ошибок в заполнении деклараций и документов работники налоговой отсылают бумаги назад, это займет еще от 7 до 30 дней.

Те, кто не торопится с получением средств, могут воспользоваться такой услугой. А вот те, кому нужно срочно перевести деньги на счет, предпочтут отказаться от способа отправки документации по почте.

Размер налогового вычета на
лечение

Если вы официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно
выплачивает в бюджет 13% от вашей зарплаты, вы можете вернуть часть
денег, потраченных на лечение и медикаменты. Фактически это ваши
деньги, которые вы уплатили государству в виде налога на доходы
(НДФЛ).

Расчет прост – налогооблагаемая база (ваша заработная плата)
уменьшается на размер налогового вычета. В результате вы должны
заплатить налог с меньшей суммы.

Так как декларация 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычет
подаются в следующем году, а вы уже полностью выплатили НДФЛ в
текущем году, возникает переплата, которая возвращается на ваш
счет. Об этом говорится в ст. 219 Налогового Кодекса РФ.

Главное помнить – размер годового возврата не может превышать
размер уплаченных в течение этого года налогов.

Это самый популярный вопрос, ответ на который дает
Постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N
201.

Оплата медицинских услуг:

• Если вы оплачивали свое лечение, супруга, родителей или детей в
  возрасте до 18 лет. При этом не важно, на чье имя заключен договор
  с лечебным учреждением, главное, чтобы было официальное
  подтверждение того, что оплата производилась именно вами.
• Лечебное учреждение должно быть зарегистрировано на территории
  России и быть лицензированным.
• Оплаченные вами медицинские процедуры должны присутствовать в
  
  утвержденном перечне медицинских услуг для определения
  социального налогового вычета.

Оплата медикаментов:

• Медикаменты назначены лечащим врачом и оплачены вами для
  собственного лечения, супруга, родителей или детей в возрасте до 18
  лет.

ВАЖНО! С 1 января 2019 года налоговый вычет можно
получить за все лекарства, а не только за те, что присутствуют в
Перечне медикаментов.

Главные условия:

• Вы должны получить два экземпляра рецепта, выписанного лечащим
  врачом.
• На рецепте должна стоять печать для налогового органа.
• Один экземпляр остается в аптеке, а второй прикладывается к
  пакету документов для налоговой инспекции.
• Обязательно сохраняйте все чеки на покупку этих лекарств.

Оплата ДМС (добровольное медицинское
страхование):

• Если вы купили полис добровольного медицинского страхования для
  себя, супруга, родителей или детей до 18 лет.
• Если полис добровольного страхования был оплачен лично вами.
  Полисы, оплаченные работодателем, к вычету не принимаются.
• Страховой договор заключен только на оказание услуг по
  лечению.
• Страховая компания имеет лицензию на подобный вид
  деятельности.

Мы подскажем, за какое лечение вы можете вернуть часть
потраченных денег и как заполнить декларацию
3-НДФЛ!

Для того чтобы определиться с размером налогового вычета нужно
понимать, что законодательно выделены два вида лечения: простое и
дорогостоящее.

Простое лечение. Налоговый вычет на лечение
относится к социальным вычетам. В список социальных вычетов входит
лечение, медикаменты, обучение и пенсионные взносы.

Совокупный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.
рублей. Это значит, что вам на счет вернется не более 13% от этой
суммы, а именно 15600 рублей.

Полный перечень медицинских услуг и лекарств, за которые
положен налоговый вычет, представлен в Постановлении Правительства
РФ от 19 марта 2001 г. N 201.

Дорогостоящее лечение. Налоговый вычет на
дорогостоящее лечение, в отличие от простого, не ограничен верхней
суммой. Вы можете заявить к возврату 13% от всех понесенных
расходов.

Главное, чтобы ваш вид лечения был указан в Перечне дорогостоящих видов лечения Постановления
Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Подробно об этом виде вычета читайте в нашей статье «Налоговый
вычет на дорогостоящее лечение».

В 2018 году вы обратились в платную стоматологическую клинику
и потратили на лечение зубов 135 тыс. рублей. В этом же году вы
оплатили жене экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО) и стали
счастливым родителем. Процедура обошлась вам в 250 тыс.
рублей.

Ваша зарплата в течение 2018 года составила 840 тыс. рублей.
Из них было выплачено 109,2 тыс. рублей НДФЛ. Какой размер
налогового вычета на лечение вам положен?

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему
виду, вы не сможете предъявить к вычету более 120 тыс.
рублей. Но процедура ЭКО присутствует в списке дорогостоящих
манипуляций. Поэтому вы можете получить вычет на всю сумму
ЭКО.

Расчет прост: (120 тыс. рублей (лечение зубов) 250 тыс.
рублей (ЭКО)) х 13% = 48,1 тыс. рублей. Так как эта сумма меньше
выплаченных вами в течение 2018 года налогов, в 2019 году вы можете
сразу получить возврат на всю сумму.

Наиболее ответственный шаг, от которого будет зависеть, получите
ли вы налоговый вычет – это сбор документов. Основной список
документов для подачи в ИФНС:

• Договор с лечебным учреждением;
• Справка из лечебного учреждения, подтверждающая оплату
  услуг;
• Платежные документы по расходам за медикаменты;
• Справка 2-НДФЛ;
• Декларация 3-НДФЛ.

Подробный список документов смотрите в статье
«Документы
для налогового вычета на лечение».

С экспертами онлайн-сервиса НДФЛка.ру вы сформируете
пакет документов для получения вычета!

Налоговый вычет на лечение подчиняется общему правилу –
декларация 3-НДФЛ заполняется по окончании налогового периода. Это
значит, если вы оплачивали лечение в 2018 году, документы на вычет
подавайте в налоговую инспекцию не ранее 2019 года.

Законодательно разрешено подавать декларацию в течение трех лет
с момента оплаты лечения. В нашем примере – оплаченное в 2018 году
лечение может быть задекларировано в 2019, 2020 или 2021 году.

Помните – заявить налоговый вычет можно только за те годы, когда
вы оплачивали лечение.

После получения документов налоговая инспекция начнет проверку,
которая может занимать до трех месяцев. После этого в течение 30
дней вам на счет будет перечислен налоговый возврат.

Канал НДФЛка.ру на Яндекс
Дзен/

Доверьте заполнение декларации для вычета на лечение и
лекарства экспертам НДФЛка.ру!

Как получить вычет?

Дети, к сожалению, болеют чаще, чем взрослые. Обычно родителям всегда приходится нести большие затраты на восстановление здоровья своих чад. Законодательством позволено родителям получать вычет на лечение своих отпрысков. Но важно, чтобы оно проходило в лицензированных спецучреждениях.

Действующий закон разрешает получить частичную компенсацию расходов на лечение родителей/супруга. Здесь важно при оплате медобслуживания заключить соглашение о предоставлении медпомощи на того человека, который нуждается в получении возмещения.

Бывают случаи, когда люди, например, из-за травмы не могут оплатить самостоятельно свое лечение. В таких случаях за проведение медицинских манипуляций есть смысл платить членам семьи. Если же члены семьи не могут совершить оплату, но сделать это может, например, друг. Хотя в данном случае могут возникнуть сложности, касающиеся родства.

Дальше гражданин может пойти с этим документом в официальную ФНС, руководствуясь имеющейся на его имя доверенностью и располагая пакетом документации.

Одной из самых дорогих услуг в лечении является имплантация зубов. Пациенты интересуются, как получить возврат средств за стоматологические услуги.

Протезирование зубов не включено в перечень дорогостоящих медицинских услуг, за него можно вернуть только 15600 рублей в год. Имплантация относится к дорогостоящим, на эту процедуру наложено ограничение. Пациент может получить ровно 13% от всей суммы лечения.

Без ограничения по лимиту из полной суммы фактических трат можно получить налоговый вычет, когда назначено дорогостоящее лечение. Предусмотрен возврат 13% со всей суммы, а не со 120 тыс. К числу таких процедур относится:

1. Хирургическое восстановление проблем, обусловленных врожденными аномалиями.
2. Хирургическое восстановление при нарушенном кровообращении (установка аппаратов искусственного кровообращения, коронарная ангиография).
3. Операционное вмешательство для восстановления нормальной жработоспособности дыхательной системы.
4. Хирургическое вмешательство (эндо лазерные технологии) при глазной патологии, нарушениях в работе придаточного аппарата.
5. Оперативное лечение расстройств нервной системы, посредством воздействия микро нейрохирургических эндовазальных процедур.
6. Хирургическое воздействие на пищеварительный тракт.
7. Реконструктивно-восстановительные технологии, что применяются для суставов.
8. Протезирование, имплантация, в том числе установка электрокардиостимуляторов и металлических конструкций.
9. Трансплантация органов, костного мозга и тканей.
10. Операции пластического, реконструктивного, реконструктивно-пластического типа.
11. Лечение терапевтическими методами наследственных отклонений и хромосомных нарушений.
12. Безоперационное лечение злокачественных опухолей в эндокринной системе
13. Терапевтический эффект на полиневропатии, миастении.
14. Лечение восстановительных тканей.
15. Без хирургическое воздействие на дыхательную, пищеварительную, кроветворную систему.
16. Комбинирование методов в лечении злокачественных образований.
17. Комплексное лечение плохой свертываемости крови, апластической анемии.
18. Восстановление после остеомиелита.
19. Лечение сложных форм и проявлений сахарного диабета.
20. Терапевтический эффект на наследственные недуги.
21. Лечение поджелудочной железы.
22. Применение комбинированных технологий в лечении офтальмологических патологий.
23. Терапевтическое воздействие при сложном течении беременности, родового процесса.
24. Недуги, требующие применения гемо- и перитонеального диализа.
25. Процедура экстракорпорального оплодотворения, внутриматочное внедрение эмбриона при бесплодии.
26. Восстановительные процедуры для недоношенных малышей, рожденных с массой до 1,5 килограммов.
27. Лечение ожогов, при поражении поверхности тела от 30%.

Справка из больницы

До того, как вы начали проходить лечение, уточнить, имеется ли у организации соответствующая лицензия, смогут ли они вам выдать справку, необходимую для налогового вычета.

После прохождения всех мероприятий необходимо обратиться в регистратуру, бухгалтерию и заказать справку для налоговой службы. Сотрудник запросит от вас паспорт РФ, договор с учреждением на оказание медицинских услуг, предоставленные чеки и инн.

Некоторые организации могут не потребовать чек, так как берут данные из общей базы. Плательщику лучше перестраховаться. Если за вас платил родственник, то нужно принести соответствующие документы, подтверждающие семейную связь.

Документы можно подать тремя способами:

1. Посетив налоговую службу;
2. Отослав все документы почтой;
3. На официальном сайте.

Итог

Вычет возможен, если есть соответствие таким параметрам:

• принадлежность к списку возврата;
• медицинское учреждение не располагает препаратами, не может оказать услугу бесплатно;
• у претендента на руках имеется справка, в которой предусмотрены показания для дорогостоящего лечения;
• медучреждение имеет лицензию;
• лечебное учреждение выдает справку для налоговых органов;
• не превышен лимит по суммам.

Максимум это 90 суток. За этот период проверяются все бумаги. При соблюдении требований, наличии оснований выплату произведут в 30-ти дневной срок. Если что-то не в порядке в 10-ти дневной период отправят уведомление с аргументированием отказа.

Чтоб получить возврат за предыдущий отчетный период, нужно успеть подавать весь пакет документов до 30 апреля текущего года.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Документы для налогового вычета на
лечение

Если проверка завершилась, все прошло успешно и вам одобрили декларацию, то это пока не означает, что сразу же вернут деньги. Следующим этапом становится оформление заявления. Отправляемся на сайт фнс, открываем заявление.

Данные о вас (фио, паспортные сведения, место работы и т.д) загружаются автоматически, так как вы их вводили при заполнении декларации. Остается только ввести номер расчетного счета, куда будут перечислены средства.

Для получения реквизитов можно зайти в приложение банка, клиентом которого вы являетесь. Там будут указаны необходимые сведения. После отправки заявки деньги поступают на ваш счет в течение 30 дней, оповещение придет в виде смс от оператора банка.

Получение части средств назад – это конечно хорошо, но вот с документами придется немного повозиться. Для того, чтобы воспользоваться такой услугой, необходимо предоставить:

• Паспорт гражданина РФ. Без паспорта страны никто не будет оформлять налоговые вычеты;
• Обязательный договор, регламентирующий оказание услуг. Оплата должна быть обязательно от вашего лица, в договоре так же должны стоять ваши данные. В случае по уходу за больным все равно необходимо вносить собственные данные, иначе возврат получить не удастся;
• Копию лицензии медицинского учреждения, подтверждающую действительность прохождения лечения;
• Информацию и документы доктора;
• Справку 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
• Письменное заявление на предоставление налогового вычета;
• Реквизиты, необходимые для того, чтобы налоговая смогла отправить денежные средства на ваш счет.

Как видно из вышеперечисленного списка, процедура довольно трудоемкая и требует терпения. Получить на работе справку о 2-НДФЛ можно, обратившись в отдел кадров. В зависимости от компании, процедура затягивается от 2 до 14 дней.

3-НДФЛ можно сформировать самостоятельно, имея на руках справку о доходах. Например, с помощью программы «Декларация 2019» для Windows. Функционал программы позволяет полностью просчитать необходимые налоговые отчисления, а также общий совокупный доход, а также существенно сэкономит время. Удобство программы заключается в удобном функционале. Так же присутствует раздел «помощь», где подробно расписываются ответы на все интересующие вопросы.

О расчетах

Система расчетов построена по стандартному принципу, за счет чего можно самостоятельно узнать о том, какая сумма вернется на банковский счет.

Принцип простой: считаем 13 процентов от суммы, которую потратили на лечение (не более 120 тыс. рублей).

Но, есть несколько нюансов, таких как:

• Оформить вычет, который превышает сумму отчислений в налоговую, невозможно. То есть, если за год вы отчислили 30 тыс. рублей, то выше этой суммы подавать декларацию бессмысленно;
• Лимит на возврат средств так же ограничен, если это не дорогостоящее лечение.

Система построена довольно сложно, но при определенном подходе, разобрать можно достаточно быстро. Дело в том, что необходимо понимать, за что именно и каким образом возвращаются денежные средства. Например, при оплате за учебу налоговый вычет может составить полную стоимость при условии, если налоговые ежегодные отчисления будут приблизительно равны затратам.

Договор с клиникой на оказание медицинских
услуг. Лечение можно подтвердить другими документами:
выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен
заверить ваш лечащий врач. ИФНС принимает заверенную
копию.

Рецепт на медикаменты от лечащего врача.
Документ необходим, чтобы получить налоговый вычет на лекарства.
Один экземпляр остается в аптеке, а второй, с печатью для
налогового органа, прикладывается к пакету документов для налоговой
инспекции.

Платежные документы на оплату лечения,
покупку лекарств или выплату страховых взносов. Это могут быть
квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские
документы. Достаточно сделать копии и заверить.

Справка об оплате медицинских услуг. Выдается
медицинским учреждением. Предоставьте оригинал.

Документы, подтверждающие ваши родственные
отношения, если вы оплачивали лечение родственника.
Достаточно сделать копии и заверить.

Паспорт или временное удостоверение личности
гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных
документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить
копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от
работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете
возврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет на
лечение и лекарства за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год.
Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите
справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию
предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале
заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут
перечислены деньги.

Полный список представлен в нашей статье «Документы
для получения налогового вычета за лечение».

Чтобы получить налоговый вычет на лечение и лекарства,
доверьте заполнение декларации 3-НДФЛ личному налоговому эксперту
онлайн-сервиса НДФЛка.ру!

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой
странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и
текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается
принимать такие документы.

Онлайн-сервис НДФЛка.ру – заполнение декларации 3-НДФЛ,
проверка документов и отправка итогового пакета в налоговую
инспекцию. Мы возьмем все работы на себя!

Канал НДФЛка.ру на Яндекс
Дзен

Памятка плательщику

Специалисты выделили ряд важных пунктов, на которые необходимо обратить внимание плательщику.Возврат налогового вычета положен тем, кто оплатил собственное лечение, а также внес оплату за лечение близких родственников (мамы и папы, мужа, детей до 18 лет, родных братьев и сестер).

Подавать заявление на возврат ндфл разрешено в течение трех лет с того момента, как вы оплатили лечение.

Для того, чтобы гарантированно получить средства, сохраняйте абсолютно все чеки. Поинтересуйтесь заранее в поликлинике, дадут ли они вам необходимые справки, имеют ли они соответствующую лицензию.Не забудьте сделать скан собранных документов, взять на работе справку 2ндфл, если подаете заявку через официальный сайт в интернете.

При соблюдении всех пунктов плательщику удастся успешно подать заявку на вычет, получить положительный ответ и в течение месяца заявленные средства будут уже на счете заявителя.